Нужно ли платить налог на выигрыш в лотерею в России?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Нужно ли платить налог на выигрыш в лотерею в России?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Налоговый кодекс решает, что всем удачливым гражданам стоит отдать 13% от выигрыша в казну государства. Неважно, в какую лотерею они играли, выигрыш будет выдан на руки только после вычета тринадцатипроцентного налога.

Кто и в каком порядке перечисляет НДФЛ с лотерейного выигрыша в бюджет

Порядок уплаты подоходного налога зависит от суммы выигрыша:

• от 4 тыс. до 15 тыс. рублей – гражданин уплачивает НДФЛ самостоятельно. Для этого нужно подать декларацию в налоговую инспекцию по месту жительства.
• более 15 тыс. рублей (включительно) – отчисляется организацией, устроившей лотерею. Победитель получает на руки сумму уже с вычетом налогов.

Порядок уплаты подоходного налога зависит от суммы выигрыша:

• Менее 15000 рублей – гражданин уплачивает НДФЛ самостоятельно. Для этого нужно подать декларацию в налоговую инспекцию по месту жительства.
• Более 15000 рублей (включительно) – отчисляется организацией, устроившей лотерею. Победитель получает на руки сумму уже с вычетом налогов.

В налоговой декларации должны быть указаны:

• ФИО, место регистрации, идентификационный номер налогоплательщика;
• Сумма выигрыша;
• Расчет и сумма уплаченного НДФЛ.

В России выигрыш в денежную или вещевую лотерею приравнивается к доходу. Из этого следует, что победитель должен отдать государству НДФЛ с выигрыша.

Есть два значения процентной ставки НДФЛ: для граждан Российской Федерации или, точнее, налоговых резидентов РФ это 13% от суммы. Все другие лица облагаются налогом в 30%.

Отметим, что, согласно п. 28 ст. 217 Налогового Кодекса РФ, денежные призы не более 4 тысяч рублей суммарно за год, освобождаются от налогообложения. Если общая годовая сумма превысила эти цифры, вам придется заплатить налог.

Кому достанется главный приз

По данным «Столото», в российских гослотереях участвует примерно треть совершеннолетнего населения России, при этом ежемесячно выигрывают около 14 миллионов билетов. Среди лотерейных победителей в России есть врачи и учителя, научные сотрудники и продавцы, чиновники и бизнесмены – словом, люди самых разных возрастов, профессий и интересов. У «Столото» даже есть своя статистика по профессиям: среди мужчин чаще всего выигрывают водители, электрики и строители, а среди женщин – бухгалтеры, официантки и медики. Интересно, что мужчины в целом выигрывают чаще, но женщины – больше.

Новогодний миллиард – не единственный приз, за который поборются поклонники «Русского лото» в этом году. Кроме него в лотерее разыграют 100 миллионных призов и другие денежные призы. А участники, чьи билеты окажутся невыигрышными по итогам праздничного тиража лотереи, получат шанс выиграть автомобиль Skoda Oktavia.

Выигрыш в рекламных акциях

Часто коммерческие организации — салоны красоты, кафе, торговые сети — называют свои розыгрыши призов лотереями. Это делается в рекламных целях: когда за оплату товаров и услуг обещают приз, покупатели охотнее тратят деньги. Но с точки зрения закона такие акции не являются лотереями, поскольку не учреждаются государством. Налог в 13% к ним неприменим.

На призы в рекламных акциях предусмотрена отдельная ставка — 35% от суммы выигрыша. Налог будет считаться по следующей формуле:

Налог = (выигрыш — 4 тыс. рублей) х 0,35

Юрлицо или предприниматель, проводившие акцию, выступают налоговыми агентами. Их обязанность — определить стоимость приза и заплатить налог за человека, который его выиграет. Обычно организаторы так и поступают: высчитывают налог заранее, чтобы победитель акции сразу получил свой выигрыш целиком. Так что отдельно обращаться в налоговую и подавать декларацию 3-НДФЛ не придется.

Налог на выигрыш в лотерею в России: с какой суммы платится НДФЛ

Налоговый кодекс решает, что всем удачливым гражданам стоит отдать 13% от выигрыша в казну государства. Неважно, в какую лотерею они играли, выигрыш будет выдан на руки только после вычета тринадцатипроцентного налога.

Те же правила, что и для лотереи, действуют в казино.

Притом что в России вообще запрещены азартные игры вне пределов специальных игровых зон. То есть, только официальный выигрыш в официальном казино вам могут заплатить, и тот обложат налогом 13%.

Что же касается онлайн казино, о законности подобного способа ходят споры. Пока что не существует законодательной базы, предусматривающей штраф или уголовное наказание за подобное развлечение.

Так что все играют и все платят налог.

Выигрыш любого вида относится к доходам, а потому, по логике, облагается 13% НДФЛ. Однако налогообложение – непростая система, имеющая немало нюансов.

Неужели каждому «везунчику» придется платить 13% с каждых 100-300 рублей? Безусловно, нет. Есть логичное правило – выигранная сумма, не превышающая 4000 р. за один год, не подлежит налогообложению.

В этом есть логика, такие объемы тяжело контролировать, они часты и несущественны.

Казалось бы, можно вздохнуть спокойно, но есть еще один интересный момент.

Если выигрыш произошел не просто по индивидуально купленному лотерейному билетику, а был получен в результате участия в каком-либо организованном мероприятии, например, шоу, магазинной акции, теле или радио викторине и прочих мероприятиях, направленных на рекламу товаров и услуг, будьте любезны, выложить уже не просто 13, а все 35%!

То-есть, если вы выиграли миллион по билету, государство получит налог с выигрыша, размером 130 000 р., но если это произошло на передаче, придется выплатить 350 000 р.

Налог на выигрыш в России обязателен к уплате как для граждан РФ, так и для нерезидентов. По законодательству налог взимается со всех, но сколько процентов надо будет заплатить зависит от наличия гражданства у человека.

Для иностранцев, недавно ставших российскими подданными, действует повышенная ставка, если срок получения гражданства менее полугода. На выигрыши по государственным лотереям, в тотализаторах и казино установлены одинаковые условия по размерам сбора. Какой процент забирает себе государство рассмотрим в таблице ниже.

Таким образом для граждан РФ ставка налога составляет 13%, а вот для нерезедентов и тех, кто имеет российское гражданство сроком менее 183 дней, — 30%

Исключением будут призы, полученные в конкурсах и акциях для рекламы товаров, где налог составит 35 процентов для всех категорий граждан.

Для каждого вида выигрыша будет по-разному рассчитываться налоговая база. Рассмотрим возможные варианты подробнее.

Лотерея ― это самый простой и быстрый способ испытать фортуну. За сравнительно небольшие деньги можно выиграть значительный капитал или ценный предмет. В государственных лотереях призовой фонд формируется за счет стоимости проданных билетов. Обладатели счастливых номеров оказываются победителями, а остальные же не получают ничего.

Примером государственной лотереи является «Столото», которая объединяет в себе множество различных видов, в том числе «Гослото», «Спортлото», «Русское лото».

Проводится Минспортом России на основании Распоряжения Правительства РФ от 02.05.2012 г. № 687-р, ГРН Г200Т/000033ПРФ. Распространяется через интернет и розничные точки продаж.

Можно выиграть как несколько миллионов рублей, так и квартиру или машину.

Налоговая база для подарков в государственную лотерею определяется согласно статье 228 п. 5 НК РФ. Налог платится государству со всей суммы выигрыша.

ПОДРОБНОСТИ: Летняя резина на 15 какая лучше

В России при получении лотерейных выигрышей до 15000 руб человек должен самостоятельно исчислять и уплачивать НДФЛ. При размерах выигрыша от 15000 руб обязанность уплаты налога ложится на организатора. Это значит, что лотерейный призер на сумму свыше 15 тыс руб на самом деле на руки получит меньшую сумму, уже за вычетом НДФЛ.

Россияне часто становятся победителями в рекламных акциях, которые проводят коммерческие организации с целью популяризировать свой товар или услугу. Разыгрываются, как правило, ценные вещественные или денежные призы.

Здесь государством установлен годовой лимит в 4000 руб, когда сумма выигрыша не облагается налогом.

В случае выигрышей, превышающих 4000 руб, все подарки будут облагаться налогом. Человек сам должен организовать учет и уплату налогов в бюджет. В очень редких случаях компания-организатор берет это на себя. Как, например, делает это белорусская торговая сеть «Евроопт». Для жителей Беларуси все выигрыши у них не облагаются налогом.

Гражданин России, одержавший победу в конкурсе «Евроопта», по законам своей страны обязан документально доказать в ИФНС уже произведенное удержание по выигрышу в другой стране. В противном случае ему придется заплатить налог в 35% от подарка.

Ставки на спорт легализованы в России как единственный вид азартных развлечений. Они существуют как в интерактивном режиме на различных сайтах, так и в отдельных заведениях на улицах городов.

На наиболее распространенными из них являются «Фонбет» и «Лига ставок». Призовой фонд БК формируется за счет ставок посетителей, куда перечисляется значительная часть собранных средств.

Призы по угаданным событиям доходят до нескольких миллионов рублей.

Налог на выигрыш в букмекерской конторе исчисляется независимо от его размера. Но вычетом из налоговой базы будет сумма ставок, уплаченных в качестве взноса за участие. Налогообложение с выигрыша до 15 тыс руб победитель исчисляет и уплачивает самостоятельно по ставкам 13% для россиян и 30% для иностранцев.

При суммах выше лимита в 15 тыс руб все необходимые удержания производит букмекерская контора. Человек получит на руки сумму из которой уже вычтен налог на доходы. Победителю не нужно самому вести учет и отчитываться в ИФНС, все это делает за него организатор.

Помимо тотализаторов, есть еще и посредническая система между букмекерами и клиентами. Примером такой организации будет ЦУПИС. Они не принимают ставки для себя, а только осуществляют переводы на счета букмекерских организаций. Поэтому ЦУПИС не несет ответственности за удержания налогов с крупных сумм. Это дело организатора и победителя, в зависимости от размера выигрыша.

По российскому законодательству игорные заведения повсеместно запрещены на территории страны. Но есть 4 зоны исключения, где казино легально работают для посетителей круглый год:

• «Азов-Сити» в Краснодарском крае;
• «Сибирская монета» в Алтайском крае;
• «Приморье» в Приморской области в районе Владивостока;
• «Янтарная» в Калининградской области.

Какие изменения произошли в 2018 году

Вступил в силу №354-ФЗ от 27 ноября 2017 года. С первого января текущего года все выигрыши в лотерею, не превышающие сумму 4000р за календарный год, не будут облагаться НДФЛ. Это та сумма, которую государство позволяет иметь «чистой, согласно пункту 28 статьи 217 НК РФ. Если за год суммарный выигрыш превысил 4000р и не достиг 15 000р, он будет облагаться налогом. Уплачивать его должен сам счастливчик. При суммах от 15 000 рублей налог удерживают операторы лотереи или организаторы азартных игр, действующие как налоговые агенты.

Также по новым правилам налог с рекламной лотереи составляет 35%.

Что значит «рекламная» лотерея? Такая, которая проводится с целью продвижения товара или услуги. Например, реклама автомобиля и розыгрыш среди посетителей автосалона считается рекламной лотереей. Мы к этому примеру еще вернемся. Остальные лотереи, не относящиеся к рекламным, требуют от налоговых резидентов РФ уплаты 13% в казну, согласно п.1 ст. 224 Налогового кодекса РФ.

Ответственность за неуплату налога

Что грозит нарушителю, который не задекларировал доход в установленном порядке и не уплатит налог по сроку:

1. Основная ответственность за уклонение от уплаты сбора – штраф в размере 20% от суммы налога. Если суд докажет, что Вы знали о необходимости оплаты и не выполнили налоговые обязательства умышленно, то Вам придется уплатить штраф 40%.
2. За каждый просроченный день оплаты сбора начисляется пеня. Она определяется так: П = 7,75% (ключевая ставка ЦБ РФ) / 300. Пеня насчитывается со дня, следующего за датой оплаты (в общем порядке – с 16 июля), и до того момента, когда Вы погасили долг. Правда, размер пени не может быть больше размера долга.
3. Если Вы не задекларировали доход, за это тоже предусмотрен штраф. Он составляет 5% за каждый месяц просрочки и насчитывается аналогично пене – с месяца, следующего за тем, когда Вы должны были подать документ в ФНС (с мая года, следующего за отчетным – в общем порядке), до момента фактического предоставления бумаги в фискальную службу. Следует знать, что штраф не может быть больше 30% от размера налога и меньше 1000 руб.

Взыскание основной задолженности, а также возникших штрафов и пеней, ФНС может проводить принудительно на основании судебного решения и даже по своему решению. Один из путей взыскания – удержание долга из зарплаты нарушителя. Предварительно в бухгалтерию работодателя передается соответствующий исполнительный лист или постановление пристава.

Не стоит забывать об уголовной ответственности. Если Вы задолжали бюджету более 900.000 (такое возможно при выигрыше крупных сумм), то судом может быть применена мера в виде ареста на срок до года (или штраф 100.000 – 300.000).

Пример №6: В 2018 г. Солдатов Н.Г. выиграл в лотерею в России 84.610 руб. Все деньги Солдатов получил «на руки». Солдатов просрочил факт декларирования дохода (до 30.04.2019) и уплаты сбора (до 15.07.2019). 31.10.2019 г. Солдатов подал декларацию и в тот же день оплатил сбор 10.941 (84.160 * 13%). Помимо долга, Солдатов заплатил:

• Штраф за нарушение налоговых обязательств 2.188 (10.941 * 20%).
• Пеню за просрочку оплаты 3,83 (10.941 * 7,5% / 300), всего за 108 дней (с 16.07.2019 г. по 31.10.2019 г.) — 414 (108 * 3,83).
• Штраф за просрочку декларации – 547 за каждый месяц (10.941 * 5%), всего за 6 месяцев 3.282 (231 * 6 мес.).

Всего Солдатов заплатит в бюджет 14.637 (10.941 + 414 + 3.282).

Выигрыш в рекламных акциях

Часто коммерческие организации — салоны красоты, кафе, торговые сети — называют свои розыгрыши призов лотереями. Это делается в рекламных целях: когда за оплату товаров и услуг обещают приз, покупатели охотнее тратят деньги. Но с точки зрения закона такие акции не являются лотереями, поскольку не учреждаются государством. Налог в 13% к ним неприменим.

На призы в рекламных акциях предусмотрена отдельная ставка — 35% от суммы выигрыша. Налог будет считаться по следующей формуле:

Налог = (выигрыш — 4 тыс. рублей) х 0,35

Юрлицо или предприниматель, проводившие акцию, выступают налоговыми агентами. Их обязанность — определить стоимость приза и заплатить налог за человека, который его выиграет. Обычно организаторы так и поступают: высчитывают налог заранее, чтобы победитель акции сразу получил свой выигрыш целиком. Так что отдельно обращаться в налоговую и подавать декларацию 3-НДФЛ не придется.

Как рассчитывают размер налога на выигрыш

Размер налога с выигрыша в лотерею зависит не от суммы выигрыша, а от источника. Большая часть облагается просто налогом НДФЛ, ставка которого составляет 13%. Но в некоторых ситуациях налог с выигрыша облагается по ставке 35 %.

• Формула налога по ставке 13% выглядит таким образом: Налог на выигрыш = (Сумма выигрыша – 4 000) * 13%.
• Например, выигрыш составил 15 000 рублей. Налог рассчитывается так: (15 000 – 4 000) * 13% = 1430 рублей.

В данном случае организовать лотерею может только государство. Право на ее проведение оно передает оператору, который осуществляет этот вид деятельности. Органы власти подписывают с ними контакты и определяют, на каких условиях будет проходить лотерея. В таком случае, на лотерейных билетах указывается вся информация:

• оператор;
• орган власти;
• номер билета;
• его цена.

Стандартный размер налоговых платежей для выигрыша – 13% для граждан РФ и 30% для представителей иностранных государств, а также для граждан РФ с продолжительностью гражданства менее 183 дней.

Если же размер выигрыша составляет более 4 тысяч рублей в рекламных или стимулирующих мероприятиях, то потребуется заплатить налог в размере 35% от полученной суммы. К подобным мероприятиям относятся акции магазина, розыгрыши в телевизионной передаче, викторины журнала.

Какой налог на выигрыш в лотерею в России в 2022 году

Чтобы оплатить данный налог существует два способа, первый из которых – это возложение обязанностей по выплате налога на плечи организатора лотереи. В данном случае компания-организатор вычитает сумму налога из выигрыша, часть поступает на лицевой счет победителя, а часть организатор направляет в государственный бюджет. Второй вариант – это когда игрок самостоятельно осуществляет уплату налога. Для того чтобы осуществить данную процедуру самостоятельно, победителю необходимо подать декларацию о доходах в налоговые органы, сделать это нужно не позднее 30 апреля.

Налог в 35% применяется при получение призов в так намываемых стимулирующих лотереях, (как правило проводятся крупными компаниями). Единственной целью таких лотерей является привлечение как можно большего количества клиентов. При этом клиент не покупает билет, а получает возможность выиграть участвовать в акциях производителей при выполнении определенных условий (обычно при покупке определенного вида товара). Налог на выигрыш в стимулирующих лотереях составляет 35%, победитель должен оплатить его самостоятельно. Исключение составляет случай, когда в стимулирующей лотереи приз денежный, тогда организаторы сами изымают налог и победитель просто получает на руки сумму с его вычетом.

Кому достанется главный приз

По данным «Столото», в российских гослотереях участвует примерно треть совершеннолетнего населения России, при этом ежемесячно выигрывают около 14 миллионов билетов. Среди лотерейных победителей в России есть врачи и учителя, научные сотрудники и продавцы, чиновники и бизнесмены – словом, люди самых разных возрастов, профессий и интересов. У «Столото» даже есть своя статистика по профессиям: среди мужчин чаще всего выигрывают водители, электрики и строители, а среди женщин – бухгалтеры, официантки и медики. Интересно, что мужчины в целом выигрывают чаще, но женщины – больше.

Новогодний миллиард – не единственный приз, за который поборются поклонники «Русского лото» в этом году. Кроме него в лотерее разыграют 100 миллионных призов и другие денежные призы. А участники, чьи билеты окажутся невыигрышными по итогам праздничного тиража лотереи, получат шанс выиграть автомобиль Skoda Oktavia.

Выигрыш в акции, проводимой в целях рекламы

Чаще всего сегодня люди сталкиваются все же не с четко организованными лотереями, проводимыми по всем правилам и стандартам этой сферы. В большинстве случаев люди участвуют в рекламных акциях. Надо понимать, что цель таких мероприятий – это отнюдь не раздача денег клиентам и случайным людям. Основная задача организатора в этом случае – это реклама и продвижение определенного продукта, повышение продаж конкретных позиций, которые без таких акций не пользуются большой популярностью у потребителей.

В большинстве случаев выигрыши с таких акций предполагают уплату налога в 35 процентов – в связи со спецификой мероприятия законодательство предусматривает именно такой налог. Однако можно с уверенностью говорить о том, что при этом победители самостоятельно не будут уплачивать эту сумму.

Тут есть две основных вариации – либо в условиях акции уже указывается сумма выигрыша с учетом уплаты налога (при этом сам налог выплачивается организатором в налоговые органы), либо в условиях проводимого мероприятия указано, что с выигранной суммы организатор самостоятельно осуществит уплату налога – однако сумма при этом может быть указана без учета налога. В любом случае необходимо очень внимательно читать условия любых подобных акций – они зачастую таят в себе множество тонкостей и малозаметных нюансов.

Важно! Взаимоотношения и расчеты с налоговой – это чаще всего достаточно сложные процедуры, которые без должной подготовки вряд ли получится провести любому гражданину. Поэтому организаторы, чаще всего действуя из добросовестных побуждений, берут на себя обязанности по уплате налога на доход физических лиц. Перед участием в акции полезно уточнить – как будет происходить уплата налога при возможном выигрыше, либо можно найти подобные условия в описании акции.

При этом победителю все равно придется частично взаимодействовать по всем этим вопросам с организатором акции. Дело в том, что на момент выплаты денежного выигрыша вы уже могли вычитать налог за прошедший год – и тогда вы получите всю предусмотренную сумму целиком. В некоторых случаях, когда выигрыш имеет материальное оформление (победителю предоставляется не определенная сумма, а техника или ценный подарок) организаторы могут самостоятельно сообщить о вашем выигрыше в налоговую – и уже там будут отсчитывать конкретную сумму НДФЛ. До 1 марта следующего года вам придет уведомление, которое и позволит вам узнать о необходимости уплатить налог.

Как заплатить налог на выигрыш

Необходимо выделить основные особенности уплаты НДФЛ на выигрыш:

1. Для того чтобы отчитаться за выигрыш и уплатить положенную сумму, существует стандартная форма 3-НДФЛ. Эта декларация может быть подана в налоговую инспекцию по месту прописки. Однако на данный момент удобнее всего заполнить и отправить данный документ через личный кабинет на сайте налоговой службы. Данную декларацию необходимо подать до 30 апреля года, следующего за датой выигрыша.
2. Оплатить налог можно через личный кабинет на сайте ФНС, либо в отделении банка по платежному поручению (можно получить через официальный сервис ФНС).
3. Бывают случаи, когда победитель освобождается от уплаты налога. Например, когда суммарный выигрыш за год не превышает 4000 рублей. Или в тех случаях, когда налоговым агентом является организатор акции или лотереи. Кроме того, налог, разумеется, не уплачивается повторно – на момент выигрыша гражданин может уже уплатить НДФЛ за свой годовой доход.
4. В каких бы азартных играх и лотереях вы не принимали участие, в любом случае всегда полезно заранее запросить у организаторов всю необходимую информацию. Налоги – это важнейшая составляющая функционирования любого государства, законодательством предусмотрена серьезная ответственность за нарушение соответствующих положений. Поэтому необходимо относиться к данному вопросу очень внимательно.

Порядок действий для любого типа выигрыша одинаковый и выглядит следующим образом.

• Заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ по адресу проживания. Документ направляется в территориальные налоговые органы. Если выигрыш был получен человеком в 2020 году, то декларацию следует составить и направить в налоговую до 30 апреля 2021 года. Когда дата выпадает на выходной или праздничный, документ подается в ближайший рабочий день.
• Вычисление суммы налога и ее перечисление до 15 июля того года, который идет за отчетным. При получении выигрыша в 2020 году налог оплачивается до 15 июля 2021 года.

Отправить все необходимые документы можно посредством не только личного посещения налоговых органов, но и использованием официального сайта ФНС или портала госуслуг (предварительно потребуется пройти регистрацию). Также допустимо направить ксерокопии запрашиваемой документации в ФНС по почте ценным письмом с описью вложения.

При срыве сроков или полном игнорировании финансовых обязательств человека ожидают нижеперечисленные наказания.

• 5% от подлежащего уплате налога за не вовремя предоставленную декларацию. Штраф насчитывается на каждый новый месяц просрочки. Его минимальный размер – 100 рублей, максимальный – 30% от налога.
• 20% потребуется заплатить, если человек не оплачивает начисленный налог. Злостное уклонение от налоговых обязательств влечет за собой штраф в 40% от размера налога. Дополнительно за каждый последующий день просрочки начисляются пени.
• Когда размер задолженности составляет 300 тысяч рублей или больше, то нарушитель рискует столкнуться с 12-месячным тюремным заключением или штрафом в размере 100-300 тысяч рублей – помимо выплаты долга и пеней.

Виды выигрышей, подлежащих налогообложению

Налог на выигрыш выплачивается либо самим гражданином, либо (за него) юридическим лицом, организатором лотереи, телеигры и т.д. Все зависит от вида выигрыша.

Таблица 1. Виды выигрышей и ставки

Вид	Ставка,%	Кто платит
Лотереи, лото	13	Гражданин
Ставки на спорт и т.д.	13	Букмекерская контора
Телеигра	13	Деньги – организатор; приз ‒ гражданин
Рекламная акция	35	Деньги – организатор; приз ‒ гражданин
Казино	13	Гражданин
Подарки	13	Гражданин

Налог на выигрыш в лотерею Гослото

В тех случаях, когда вы выигрываете сумму от 4000 до 14 999 за год в лото, вам необходимо самостоятельно оплатить процент в виде НДФЛ. Сумма такого побора будет составлять 13%.

Декларация на оплату налога в данном случае подаётся также, как при оплате любого другого дохода физического лица.

Если вы никогда не сталкивались с самостоятельной оплатой НДФЛ, и до выигрыша в лото все технические сложности за вас решал работодатель, можете просто прийти в налоговую инспекцию по месту жительства для получения подробной инструкции.

Если вам повезло немного больше, и ценность приза в лото составила более 15 000 рублей, государственные сборы уплачивает сам организатор лотереи. Имейте в виду, что порой организаторы розыгрышей заранее обещают высокий выигрыш, чтобы на руки вы получили «чистую» круглую сумму после уплаты всех пошлин.

Поэтому если фирма, проводящая стимулирующую лотерею, выплатила вам 1 миллион вместо обещанных 1,5 миллионов – нет смысла обвинять ее в мошенничестве.

Всё обстоит с точностью до наоборот – организатор заранее позаботился о том, чтобы в будущем вам не пришлось мучиться и составлять декларации самостоятельно. Благодаря стараниям такого организатора, вы сможете спокойно тратить выигранную в лотерее сумму на свое усмотрение.

Как на простом примере посчитать чистую сумму выигрыша в лото, которую вы получите на руки:

Если вы получили приз ценностью 40 000 рублей, будет облагаться налогом только 36 тысяч из всей суммы. Далее 36 тысяч нужно умножить на 0,13, получится 4680 рублей. Это сумма выплаты, которую необходимо вычесть из 36 тысяч.

В итоге на руки вы получите сумму в 31 320 руб.

Если вы не являетесь резидентом Российской Федерации, но все-таки выиграли в лотерею на территории России, выигранная сумма будет облагаться выплатами государству по ставке 30%.

Вы можете попасть под категорию «нерезидентов» в случае, если приехали в Россию как турист и на удачу приобрели билетик в лото. После чего неожиданно стали счастливчиком и обладателем крупной суммы, например, в розыгрыше «Столото» или «Русское лото».

Сроки оплаты процентов зависят от того, с какой суммы налог будет уплачен. Если она превышает 15 000 рублей, тогда вам не нужно беспокоиться о сроках, потому что все заботы о выплатах берёт на себя организатор лотереи.

Если же повезло несколько меньше, и вы выиграли в лотерею от 4 до 15 тысяч в Столото, налоговую декларацию необходимо подать не позже 30 апреля следующего года. А оплатить процент государству важно не позднее 3 месяцев с подачи заявки.

Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговую инспекцию, которая является ближайшей по месту вашего жительства.

На сегодняшний день можно оформить заявку удаленно через интернет в личном кабинете налогоплательщика. Для этого необходимо зайти в раздел «Доходы от источников в Российской Федерации» или в раздел «Доходы от источников за пределами Российской Федерации». Ориентируйтесь на личную ситуацию.

Налог на выигрыш в лотерею в России: как и сколько заплатить

Следует отметить, что исчисление и уплата налога на выигрыш в лотерею по суммам до 15 тысяч рублей всё также будет оставаться на совести налогоплательщика (игрока). Подавать налоговую декларацию или нет, платить налог с выигрыша или не платить, решать вам. Сможет ли налоговая инспекция установить факт получения вами выигрыша — это, конечно, вопрос. Конечно, если задаться такой целью и желанием, то, согласитесь, что можно! Но, видимо, все эти законодательные новации так или иначе связаны именно с этой проблемой.

Выигрыши суммарно до 4 000 рублей в год в России налогом не облагаются вообще. 4 000 рублей — это, можно сказать, такой подарочный бонус для граждан от налоговиков.

Допустим, в течение 12 календарных месяцев вам повезло несколько раз выиграть небольшие суммы в лотерею. Тогда, согласно налоговому кодексу, их необходимо сложить, из получившегося числа отнять «неприкосновенные» 4 000, а с остатка, если он будет, уже полагается платить НДФЛ, ставка которого составляет 13%.

Все выигрыши в лотерею суммарно свыше 4 000 рублей в год облагаются налогом с 13-процентной ставкой.

Однозначно да, если победитель — нерезидент Российской Федерации. Но есть и ещё один нюанс. Все лотереи в нашей стране на сегодняшний день — исключительно государственные. Эту сферу курируют министерства спорта и финансов РФ. Они заключили контракт с крупными операторами, которые организуют и проводят розыгрыши, занимаются распространением билетов и выплатой выигрышей разных размеров.

Однако в России проводятся и другие виды розыгрышей. Они могут называться как угодно, только не лотереей, а, например, конкурсной раздачей призов, рекламной акцией и т. п. Зачастую на этом моменте организаторы просто не делают акцент, пока дело не дойдёт до выигрыша. И тогда окажется, что платить налог с выигрыша придётся со ставкой 35%, согласно всё тому же Налоговому кодексу.

Эта информация, по сути, указывается на самом билете. Если найдёте на нем слово «лотерейный», значит, 13, если такого слова нет, то 35.

Во многих случаях устроители негосударственных акций сразу уменьшают заявленный выигрыш на сумму налога, и перечисляют его сами, а счастливчик-победитель этими вопросами не заморачивается. Но так бывает не всегда.

Нередко заниматься вопросами налогов с выигрышей приходится самому человеку. Тогда в нагрузку к приятному подарку он получает дополнительную заботу. Особенно, если выиграл не денежную сумму, а, например, машину, в то время как свободных денег на налог с 35%-ной ставкой от её стоимости просто нет.

Поэтому заранее читайте все условия участия в подобных акциях. Особенно то, что написано в примечаниях и мелким шрифтом. Это надо делать всегда, когда речь идёт о договорных отношениях, тогда не будет неприятных сюрпризов.

Если вас, как победителя, посещала подобная мысль, то знайте: так, конечно, делать не стоит. Да и не получится, ведь налог на выигрыш по сути — налог на доходы физических лиц. Если не уплатить требуемую сумму в установленный срок, последуют санкции: сначала начисление пени, а затем налоговики направят заявление в суд и тот вынесет решение о взыскании размера долга.

Заплатить всю сумму налогов с выигрышей можно дистанционно. Вопросы, связанные с мобильным номером, также удобно решать онлайн. Например, с помощью приложения Мой МТС можно следить за балансом, пакетами минут и интернета, подключать и отключать услуги, пополнять счёт.

Налоговый кодекс решает, что всем удачливым гражданам стоит отдать 13% от выигрыша в казну государства. Неважно, в какую лотерею они играли, выигрыш будет выдан на руки только после вычета тринадцатипроцентного налога.

Те же правила, что и для лотереи, действуют в казино.

Притом что в России вообще запрещены азартные игры вне пределов специальных игровых зон. То есть, только официальный выигрыш в официальном казино вам могут заплатить, и тот обложат налогом 13%. Что же касается онлайн казино, о законности подобного способа ходят споры. Пока что не существует законодательной базы, предусматривающей штраф или уголовное наказание за подобное развлечение. Так что все играют и все платят налог.

На примере это выглядит так: вы поставили 100р и покрутили ручку слота. Ваш выигрыш составил 200р, вы можете вывести их на расчетный счет. Получите 200-26р = 174 рубля за вычетом тринадцати процентов.

Вступил в силу №354-ФЗ от 27 ноября 2017 года. С первого января текущего года все выигрыши в лотерею, не превышающие сумму 4000р за календарный год, не будут облагаться НДФЛ. Это та сумма, которую государство позволяет иметь «чистой, согласно пункту 28 статьи 217 НК РФ. Если за год суммарный выигрыш превысил 4000р и не достиг 15 000р, он будет облагаться налогом. Уплачивать его должен сам счастливчик. При суммах от 15 000 рублей налог удерживают операторы лотереи или организаторы азартных игр, действующие как налоговые агенты.

Также по новым правилам налог с рекламной лотереи составляет 35%.

Что значит «рекламная» лотерея? Такая, которая проводится с целью продвижения товара или услуги. Например, реклама автомобиля и розыгрыш среди посетителей автосалона считается рекламной лотереей. Мы к этому примеру еще вернемся. Остальные лотереи, не относящиеся к рекламным, требуют от налоговых резидентов РФ уплаты 13% в казну, согласно п.1 ст. 224 Налогового кодекса РФ.

Да никто по сути. Если крупье казино не сотрудничает с Федеральной налоговой, что вряд ли, ваш выигрыш до копейки будет известен только вам. Проблема в том, что если вы хотите вывести деньги на расчетный счет, здесь все будет предельно понятно, и 13% с суммы удержат автоматически при выводе.

Опять же никто. Именно поэтому игроки предпочитают выводить те деньги, на которые играть больше не будут. То же самое с лотереей: если вы потратите полученный выигрыш на покупку билетов и больше не выиграете, считайте, вы в минусе на -13%.

Именно. Конвертация в этом случае будет производиться по курсу, действующему в день выигрыша и вывода денег. Если налог вы должны рассчитывать и платить самостоятельно, имеет смысл обратиться в банк и уточнить курс Центробанка на ту дату. Декларацию с суммой налога тоже нужно заполнять самостоятельно.

Похожие записи:

• Пособие по безработице в 2023 в России
• Как проверить, сколько владельцев было у автомобиля
• Денежные выплаты по оплате ЖКУ